Láttak már táncversenyt? A spanyol tangóban a férfi vezet, szépen lassú léptekkel, a nő hátrafelé lépdelve követi. Aztán egyszercsak a férfi ránt egyet a partnerén, átfordítja és bedűti. Vagányabb figurában a térdére fekteti. A nő egyik lába a levegőben a partner erejére és kezére bízva libeg kicsit a levegőben. Egy ütemnyi szünet (kitartás) után folytatódik a tánc
A magyar tangóban az állam a férfi, az állampolgár a nő. Az állam szabja meg a lépéseket, az állampolgár megpróbálja követni. Most a rántás pillanatában vagyunk, a magyar tangóban ennek neve: adóváltoztatás.
A jegybanki alapkamat újabb 0,5 százalékot csökkent korábbi cikkünk, a kamatkeringő megírása óta, azaz 6,5 százalék. Vonjuk le a 20 százalékos kamatadót, ami 1,3 százalék, így marad 5,2 %.
Az októberi infláció 4,7 volt, ha minden így marad, a bankbetéteken alig lesz reálérték növekedés. Önmagában ez nem indokolná a magyar adótangó részletes leírását, hiszen a világ minden, legalább közepesen fejlett országában - válságon kívüli időben - hosszú távon bankbetétekkel az inflációt jelentős mértékben meghaladó jövedelmet nem lehet elérni.

A mi eddigi specialitásunk, a 20 százalékos kamatadó jövőre is az állami sarcolás nevesített „intézménye" lesz, ám a 2010-ben életbelépő adóváltozások azaz adókedvezmények és adószigorítások arra ösztönzik, erősebben fogalmazva kényszerítik a lakosság félretett pénzzel, megtakarítással rendelkező (egyre kisebb) rétegét, hogy jelentősen változtasson befektetési szokásain. A válság hatására felerősödött anyagi bizonytalanság és az állami szerepvállalás nyilvánvaló csökkenése, a nyugdíjkassza nem is titkolt erőteljes zsugorodása egyre többeket késztethet arra, hogy az eddiginél sokkal nagyobb körültekintéssel kezeljék pénzügyeiket.

A hosszabb távú befektetések ösztönzését kívánja elősegíteni az a januártól életbelépő adókedvezmény, amelynek értelmében kevesebbet kell adózniuk azoknak, akik a megtakarításaikat legalább 3 évre befektetik. A legfontosabb változás, hogy a januártól minimum 25 ezer forinttal nyitható Tartós Befektetési Számlán (továbbiakban TBSZ) lekötött pénz után 3 évet követően csak 10 százalék árfolyamnyereség-adót kell fizetni, 5 év után pedig egy forintot sem kell adózni a félretett pénzből.

TBSZ: előnyök

Egyértelműen előnyös, hogy a rövidebb időtartam is adómentessé, vagy kedvezményessé válik. Nem kell évtizedes távlatokban gondolkodni ahhoz, hogy azt az adószabály hosszú távú tervezésnek tekintse. A korábban bevezetett Nyugdíj Előtakarékossági Számla (NYESZ)megnyitásától sokakat az tartott vissza, hogy számukra beláthatatlanul messzire kellett előretekinteni.

A 3 év a legtöbb ember számára már nem túl nagy időtáv.

Az is jó, hogy pontosan tudjuk hány évtől adómentes. Az 5 esztendő egy konkrét szám, a nyugdíjkorhatár az egyéntől, a későbbi - mint láthatjuk képlékeny, de egyre szigorúbb - jogszabályoktól, és demográfiai folyamatoktól függően rugalmas érték.
A TBSZ is felhasználható lesz a nyugdíj kiegészítésére,(erről később még bőven lesz szó, ha a részletek is napvilágra kerülnek) csak be kell tartani azt a bizonyos 3, de még inkább 5 évet, az onnantól akár 25 év is lehet.
Lett egy köztes lépcső. A NYESZ esetén nem volt ilyen akárhány év után, a TBSZ-nél már a 3 év előregondolkozást is jutalmazzák, akinek nincs sok ideje, nem lát annyira előre, annak is van motiváló tényező.

TBSZ: hátrányok:

Az országgyűlés megint jelentősen változtatott a szabályokon. Ez alapjaiban kérdőjelezi meg azt, hogy adott jogszabályi környezetben lehet-e hosszútávon tervezni-e bármire is. Az elmúlt években megnyílt 60 ezer Nyugdíj Előtakarékossági Számla azt jelzi, hogy ez a bizalom amúgy sem volt erős és széleskörű.

Önmagában a nyugdíjcélú öngondoskodás eszméje sérült, de legalábbis nem reparálódott. A hosszú távú cél az, hogy ne az államtól várjuk a megoldást. Ez továbbra is távlati cél marad. Napjainkban, amikor az államnak takarékoskodnia kell, kaptak az állampolgárok egy kis kedvezményt. Kisebb lesz a befektetésen elért nyereségből levont adó, vagy nem lesz.

Miből vonják le majd a kisebb kamatadót, vagy miből nem vonnak kamatadót?
A hozamból természetesen. Miből lesz hozam?
A jó befektetésből.
Attól még nem lesz jó egy befektetés, ha valaki, aki nem ért hozzá, választhat a különböző pénzintézeteknél megnyitható x darab tartós befektetési számla közül.
A fő kérdés: mibe fekteti a pénzét, és az mennyit hoz majd? Ki dönt ebben, és milyen információk alapján.
Ha végiggondolják: ugyanezek a kérdések a tartósabb, hosszabb távú befektetések esetében is.